——2017年1月6日在懷化市第五屆人民代表大會第一次會議上

　　懷化市財政局局長 張純

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會報告2016年預算執行情況和2017年預算草案，請予審查。并請市政協各位委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2016年全市和市本級預算執行情況

　　一般公共預算：全市一般公共預算收入預計完成123億元，增長11%。全市一般公共預算支出預計完成383億元，增長12.67%。

　　市本級一般公共預算收入預計完成42.29億元，增長12.89%；市本級一般公共預算支出預計完成55.28億元，增長3.28%。市本級一般公共預算當年預計收支平衡。

　　政府性基金預算：市本級政府性基金收入預計完成39.39億元；政府性基金支出預計完成38.87億元。市本級政府性基金預算收支相抵后預計結余0.52億元。

　　國有資本經營預算：市本級國有資本經營收入預計完成0.23億元；國有資本經營支出預計完成0.23億元。市本級國有資本經營預算當年預計收支平衡。

　　社會保險基金預算：市本級社會保險基金收入預計完成4.68億元；社會保險基金支出預計完成4.2億元。市本級社會保險基金預算收支相抵后預計結余0.48億元。

　　需要說明的是，收入和支出均為預計數，實際執行中如有變化，我們將在報告全市及市本級2016年財政決算時一并報告。全市預算執行主要有以下三個特點：

　?。ㄒ唬┓龀纸洕瓢l展。以財政涵養經濟，扶產業，出臺《市本級產業發展引導資金管理辦法》，設立產業發展引導資金2.5億元，重點投向商貿物流、文化旅游、健康醫藥、綠色食品四大產業；優政策，積極落實國家及市委、市政府推行的優惠政策，加大營改增試點改革，范圍擴大至建筑業、房地產業、金融業和生活服務業，減稅幅度達到16.84%；加大“懷化城區首次購房契稅補貼返還”，全年發放16批次共10097戶，補貼資金4522萬元，化解房地產庫存；加大涉企收費清理，3批次降低行政事業性收費標準，涉及10家征收單位32項收費，對國家出臺的取消、暫停、降標政策基本執行到位，減輕企業稅費負擔；促建設，通過土地稅收、計提專項、周轉借款、置換債券等方式，支持城投、交投等平臺公司項目融資建設資金達102.7億元；爭資金，出臺《懷化市爭資金爭政策清單》，新增革命老區四個縣區指標，實現懷化全境納入革命老區縣補助范圍，省安排地方政府債券增長183.63%。有力拉動GDP2.1個百分點。在培植財源的同時，以征管轉化收入，積極推進非稅收入電子收繳和票據電子化管理；完善國、地稅聯合辦公模式，實現“進一個門，辦兩家事”；搭建綜合治稅、以房管稅、以地控稅三個平臺，推動建立“銀稅互動”和“財稅互動”機制，圓滿完成了全年任務，稅收質量進一步提高，稅占比達到70.89%，高于全省市州平均水平0.8個百分點。

　?。ǘ﹥灮С?，保障民生。按照“統籌兼顧，突出重點”的原則，將“保民生、保運轉、保重點、促發展”作為基本層次，全市民生支出預計完成279億元，增長4.43%，高于公共財政支出增幅0.6個百分點，占財政支出的78.5%；教育、社會保障和就業、醫療衛生與計劃生育支出分別預計增長32.6%、20.03%、26.4%。其中，對干部職工到人的重點民生支出按政策全部落實到位，市直財政安排干部7-12月工資提標資金0.25億元、人民警察警銜工資提標0.13億元、機關事業單位養老保險制度改革經費0.16億元，發放9－12月車補資金0.12億元；對其他民生支出按“?；尽⒀a短板、兜底線、可持續”的要求落實到位，市直財政配套行政事業單位醫療保險資金、城鎮居民醫療參保資金、新型農村合作醫療資金0.41億元、0.14億元、0.11億元，城鄉居民醫保、基本公共衛生服務分別提高至420元、45元，獨生子女傷殘、死亡家庭月補助分別提高至320元、390元；對基層組織服務群眾經費及市委、市政府確定的重點項目、重點工作按規定落實到位，市直財政對縣域補助達4億元，增長12.5%，安排縣域扶貧資金0.75億元，基層組織服務群眾資金0.48億元。

　?。ㄈ┥罨母铮I創新。深化預算改革，將市本級127家預算單位全部納入全口徑預算編制范圍，實行四本預算“統籌、統編、統批、統管”，統籌“四大預算、五塊資金”4.18億元；跨預算、跨級次、跨部門、跨年度整合專項資金，壓減專項20項，安排市委、市政府重點專項3.55億元；堅持“兩個一律”原則，對未執行項目支出除確需跨年使用外，其余資金一律收回，對行政事業單位行政運行經費結余一律收回，盤活部門預算單位結余結轉資金5.03億元，為發展提供了財力基礎。創新非稅管理改革，以核定和剝離征管成本為中心，穩妥推進非稅收入征收、財力分配和資金使用管理改革，并以經營服務性收費項目最少、標準最低、程序最簡、方式最優為目標，公布收費清單，推行手機支付寶、微信等移動收繳方式，形成了具有地方特色和亮點的收費清單制度，得到了國家財政部的高度肯定；推行國庫管理改革，按照“兩個所有、兩個直達、兩個集中”的要求，全面鋪開國庫集中支付，放大“收入總調度、支出總把關、資金總歸集”的現代國庫職能，并調整支付審核方式和資金撥付方式，明確工資支出、政府采購支出、政府投資項目支出及其他需要嚴控資金用途和支付進度的支出，實行財政直接支付，除此之外實行財政授權支付，厘清了財政管理責任邊際，得到了省財政廳的廣泛推介。加快投資評審轉型。引入第三方評價，統一評審標準，實行“管、評、審”三相分離，委評自評相結合，形成“監督管理在財政、預算評價在中介、結算評審在審計”的政府投資項目評審管理新機制，建立了“先評審、后下達預算；先評審、后撥款；先評審、后批復決算”的工作程序，送審項目323個，送審金額11.91億元，預算審減率達32.08%，決算審減率達13.35%。建立內控管理制度，成立內控委員會，從呈簽會審入手，明確任何政策安排、項目申報、資金報批必須由內控委員會審核實施，實現了財政資金和財政干部“兩個安全”，此舉被國家財政部刊發在《中國財政》，予以全國推介。

　　各位代表，過去一年，面對復雜多變的宏觀經濟形勢，財政部門認真執行市人大的各項決議，合理分解收入預期，嚴格推進預算執行，積極深化財政改革，實現了收支平衡，成績來之不易。但我們也清醒認識到財政運行還面臨一些突出問題，主要是：支持產業發展的力度有待進一步加大，收入結構有待進一步優化，收入質量有待進一步提高，中長期財政收支平衡壓力有待進一步緩解，各種潛在風險防控有待進一步加強，部分財稅改革舉措有待進一步落實，財政資金使用效益有待進一步提升等等，對此我們將高度重視，并在今后的工作中逐步解決。

　　二、2017年預算草案

　　2017年是實施“十三五”規劃的重要一年，是供給側結構性改革的深化之年，也是全面建成小康社會的關鍵之年。國家經濟仍將繼續保持“減速增質”的轉型特征，實施“積極的財政政策”。因此，我市財政預算編制的指導思想：以黨的十八屆三中、四中、五中、六中全會精神為指引，按照全市“一極兩帶”和“一個中心、四個懷化”戰略目標，堅持“穩中求進”總基調，收入預算更加注重與經濟發展相匹配，保持適度增長；支出預算更加注重與民生民情相匹配，實現統籌兼顧；不斷深化財稅體制改革，減稅清費，增收節支，提高績效，控制風險，釋放改革活力，為經濟發展與民生建設提供強有力的財力保障。

　　根據上述要求，提出如下預算草案：

　　一般公共預算：2017年，全市一般公共預算收入擬安排136.53億元，增長11%。全市一般公共預算支出安排409.81億元，比上年的383億元增加26.81億元，增長7%。

　　市本級一般公共預算收入擬安排46.96億元，增長11%。市本級一般公共預算支出擬安排59.15億元，比上年的55.28億元增加3.87億元，增長7%。市本級一般公共預算收支平衡。

　　政府性基金預算：2017年，市本級政府性基金預算收入擬安排42.11億元，支出擬安排40.93億元。市本級政府性基金預算收支相抵后結余1.18億元。

　　國有資本經營預算：2017年，市本級國有資本經營預算收入擬安排0.24億元，支出擬安排0.24億元。市本級國有資本經營預算收支平衡。

　　社會保險基金預算：2017年，市本級社會保險基金預算收入擬安排9.29億元，其中：機關事業單位養老保險基金收入4.45億元，失業保險基金收入0.38億元，城鎮職工基本醫療保險基金收入2.9億元，工傷保險基金收入1.46億元，生育保險基金收入0.1億元?；鹬С鰯M安排8.67億元，其中：機關事業單位養老保險基金支出4.07億元，失業保險基金支出0.32億元，城鎮職工基本醫療保險基金支出2.82億元，工傷保險基金支出1.36億元，生育保險基金支出0.1億元。市本級社會保險基金預算收支相抵后結余0.62億元。

　　三、完成預算的主要措施

　?。ㄒ唬┖粚嵒A，做強收入。建立收入質量優化導向機制，合理分解收入預期，并按照“突出一個中心，聚焦兩大領域，主攻四大產業”的發展思路，突出本級及轄區經濟發展，發揮財政政策啟動、引導、杠桿效應，聚焦城市經濟和園區經濟，主攻商貿物流、文化旅游、健康醫藥、綠色食品四大產業。2017年，市本級擬統籌整合安排科技與產業引導資金3.6億元，重大交通建設資金2億元，智慧懷化專項0.6億元。

　?。ǘ┱{整結構，保障重點。修正不可持續的支出政策，調整無效和低效支出，騰退重復和錯位支出，保證基本公共服務合理需要，優先安排市委、市政府確定的重點支出。2017年，市本級擬安排教育資金4.76億元，保持9%的增長速度；擬安排在職人員工資提標1.07億元，綜合績效考核獎勵經費1.06億元，車改資金0.4億元，精準扶貧資金0.8億元，基層組織服務群眾經費0.48億元，住房公積金配套0.7億元，行政事業單位醫保配套0.46億元。

　　（三）打造洼地，爭策爭資。立足懷化老、少、邊、窮、庫、禁及國家生態功能區、武陵山集中連片特困區的區域特點，認真梳理同區域、同定位、同格局、同困難的地區已有或者標準較我市高的政策，并研究針對“一極兩帶”發展制定出新的有傾向性、支持性的政策，有體制性、試點性的政策，有突破性、差異性的政策，從而形成一體化的政策支持體系，助推經濟發展。

　?。ㄋ模娀O管，防控風險。按照分事行權、分崗設權、分級授權的原則，科學制訂內部控制辦法和操作規程。以信息化為支撐，建立績效評價、投資評審、資產管理、政府采購、集中支付與預算管理事前、事中、事后有機結合的“六位一體”財政運行機制，逐步形成集中支付覆蓋全部財政性資金、評審分離覆蓋全部政府性項目、績效管理覆蓋全部財政專項資金的財政大監督格局。

　　各位代表，2017年，財政工作任務艱巨，責任重大。我們將更加自覺地同以習近平同志為核心的黨中央保持高度一致，在市委的堅強領導下，在市人大及其常委會的監督支持下，堅定信念，奮發有為，努力完成各項任務，為譜寫懷化“一極兩帶”和“一個中心、四個懷化”建設新篇章做出積極貢獻！